Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Vol 1

Pesquisa Febraban
de Tecnologia Bancária
2023 | Volume 1

Carta ao leitor
Diante de um ambiente cada vez mais volátil, incerto,
complexo e ambíguo, a resiliência da indústria
financeira e a confiança no setor bancário se
tornaram pedras fundamentais para a sustentação
dos negócios.
Neste cenário, os bancos brasileiros têm
demonstrado agilidade e flexibilidade não só para
enfrentar os desafios de um mundo cada vez
mais VUCA¹, mas para continuar traçando um
caminho próspero de evolução e transformação dos
negócios, viabilizado pela novas tecnologias.
A crescente pressão inflacionária em muitos países,
as mudanças climáticas globais, a transição para
uma economia mais sustentável e a desigualdade
social, são apenas alguns exemplos desse ambiente
VUCA, que impactam qualquer indústria e setor.
Além disso, os consumidores estão cada vez mais
Rodrigo Mulinari Sérgio Biagini
Diretor do Comitê de
Inovação e Tecnologia da
FEBRABAN
Sócio-Líder da Deloitte
para a Indústria de
Serviços Financeiros
conectados e empoderados, buscando soluções
rápidas, fáceis e convenientes, o que demonstra que
os bancos também precisam se adaptar e acelerar
mudanças profundas em seus negócios.
Este contexto tem feito com que o indústria bancária
seja uma das que mais investe em tecnologia, que
implanta inovações tecnológicas e que articula
soluções com diversos parceiros.
Inovações adotadas, como o PIX e o Open Finance,
têm sido bem aceitas pelo mercado brasileiro e estão
servindo de modelo para diversos países do mundo.
Nesta trilha de inovações e novas tecnologias, ainda
há um longo caminho a ser percorrido, conforme
discorreremos neste volume. Entretanto, é inegável
que, nos últimos anos, a robustez da indústria
financeira brasileira tem sido um admirável trabalho
do ecossistema.
Tenha uma ótima leitura!
¹VUCA: Volatility (volatilidade), uncertainty (incerteza), complexity (complexidade) and ambiguity (ambiguidade)

A pesquisa FEBRABAN de Tecnologia Bancária chega
à sua 31ª edição e, neste ano, apresentará o conteúdo
em dois volumes. O primeiro explora os investimentos
e tendências em tecnologia, enquanto o segundo
abordará as transações bancárias e o comportamento
do consumidor. Na primeira etapa, a coleta de dados
foi realizada entre dezembro de 2022 e março de
2023, por meio de formulário eletrônico e entrevistas
em profundidade com líderes de tecnologia.
Dezesseis bancos responderam os formulários
qualitativo e quantitativo, o que representa 84%
dos ativos da indústria bancária no País. Já em
relação às entrevistas, foram concedidas por 28
executivos atuantes na área de tecnologia bancária.
A análise dos resultados foi realizada a partir
dos depoimentos individuais dos executivos, os
quais se consolidaram em uma única narrativa que
representa o setor.​
Para complementar, foram incluídas informações
de dados públicos e de pesquisas da Deloitte.​
Bancos participantes Dos ativos
bancários do Brasil
Executivos
entrevistados
16 2884 %
Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Amostra e metodologia
Amostra e metodologia
3

02
03
04
05
06
01
Novas tecnologias e as jornadas de implementação05
42
21
Tecnologia da informação como força motriz da
transformação do setor
27Open Finance como aposta para manter a relevância
32Consolidação de um ecossistema orientado à inovação
36Ações de estímulo à força de trabalho
Principais insights
Sumário

01
Novas tecnologias e as jornadas
de implementação

Consolidação tecnológica e integração
Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Em 2021, a indústria bancária realizou grandes
avanços tecnológicos em canais digitais e na eficiência
de suas operações, por meio da digitalização. Já
em 2022, o foco se deu na consolidação de ações
voltadas à construção de jornadas mais ágeis,
customizadas e sem atritos.
E o movimento observado no ano passado se
mantém em 2023, com os bancos cada vez mais
orientados a dados, conscientes da necessidade de
transformar a cultura organizacional paralelamente
aos avanços tecnológicos, usufruindo dos benefícios
dos investimentos em cloud.
Destacam-se, também, a evolução no atendimento,
cada vez mais digital e humanizado e a ascensão
da pauta de ativos digitais, abrangendo temas
emergentes, como NFTs e o Real Digital.
Prioridades dos bancos em 2022¹
Prioridades dos bancos em 2023¹
Análise e
exploração dos
dados obtidos
via Open
Finance
Análise e
exploração dos
dados obtidos
via Open
Finance
Superstores e
Superapps
Moedas e ativos
digitais
Transformação
cultural do
banco
Transformação
cultural do
banco
Reformulação
das agências
Expansão de
transações via
chatbot
Transações via
Whatsapp
Confiança do
consumidor no
compartilhamento
de dados
1°
1°
2°
2°
4°
4°
5°
5°
3°
3°
¹Amostra equalizada: 14 bancos
6

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Para suportar as ações decorrentes destas
prioridades, de acordo com os executivos
entrevistados, os seguintes assuntos estão na agenda
da área de tecnologia neste ano:
Otimização do legado e priorização de cloud;
IA como tecnologia essencial para automação;
Segurança cibernética inteligente para
lidar com o aumento da conectividade e com
a dependência exponencial de dispositivos e
sistemas on-line;
Movimentos emergentes, como ESG,
Tokenização de ativos, Real Digital, 5G
e Metaverso.
Agenda dos executivos de TI em 2023
Agenda da área de Tecnologia, segundo os executivos:
Cloud
IA
Movimentos
emergentes
Segurança
cibernética
7

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Apesar de preocupações e algumas incertezas em
relação aos custos relacionados à adoção plena de
cloud, os executivos entrevistados citaram fatores que
influenciam nesta jornada:
Já aconteceu
Está previsto
Sem previsão
ERP²
CRM³
Analytics e Business Intelligence
4
Já migraram alguma aplicação
para cloud pública e/ou privada¹Cloud native VS Migração dos legados
A migração para cloud demanda modernização mais
profunda da arquitetura tecnológica, a fim de trazer
mais segurança e robustez operacional, conciliando
flexibilidade, escalabilidade e equilíbrio dos custos.
Neste contexto, os bancos têm optado por:
Modernizar sistemas não-core, como ERP, CRM,
etc.;
Migrar canais digitais (Internet Banking, Mobile
Banking);
Remanufaturar e migrar aos poucos os sistemas
core;
Desenvolver sistemas cloud native, ou seja, já
adaptados para cloud pública.
Otimização do legado e priorização de cloud
O desafio em cloud vai além
do investimento. Também
é preciso considerar a
adoção – que não ocorre de
maneira imediata e requer
uma discussão sobre como e
quando desativar o legado – e
a capacitação de profissionais
em cloud e
mainframe
67%
¹Amostra: 12 bancos; ²Amostra: 11 bancos; ³Amostra: 9 bancos;
4
Amostra: 7 bancos
36% | 9% | 55%
44% | 12% | 44%
29% | 42% | 29%
Executivo de TI
8

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Multicloud
De acordo com estudos da Deloitte, 80% dos
players do setor de serviços financeiros no mundo
adotam uma estratégia multicloud.
Com a adoção de cloud em diferentes provedores,
a gestão e a sincronização de produtos e
plataformas se tornam mais complexas, exigindo
um processo de reorganização e unificação
das operações. Este processo, porém, pode ser
facilitado por meio de tecnologia que ofereça uma
única camada de gerenciamento e abstração entre
clouds.
FinOps
Um dos desafios na adoção de cloud é estabelecer
as capacidades e as competências FinOps. Por meio
do efetivo controle dos custos em cloud, os bancos
podem obter o máximo de valor - suportando
as equipes de engenharia, finanças, tecnologia e
negócios - na tomada de decisões sobre gastos,
com base em dados e
insights.
Otimização do legado e priorização de cloud
Investimos na estratégia multicloud
devido à sua flexibilidade,
agilidade e capacidade de mitigar
eventuais riscos, por questões de
indisponibilidade ou instabilidade
FinOps é essencial. Cloud não
pode ser um cartão de crédito
sem limite. A palavra de ordem
chama-se governança, tanto de
TI quanto financeira
FinOps não trata somente a redução de custo com a
adoção de cloud, mas também a geração de valor. Por
exemplo, possibilita a orquestração do consumo em
ambientes multicloud e a otimização dos recursos de
forma eficiente, sem desperdício e com alinhamento
entre as equipes de desenvolvimento e engenharia,
para uma entrega ágil, eficiente e com qualidade.
Dos players do setor financeiro no
mundo adotam estratégia multicloud
80%
Executivo de TI
Executivo de TI
9

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Nesta edição, a Inteligência Artificial continua na
vitrine como umas das tecnologias prioritárias
das áreas de TI dos bancos, sendo aplicada
principalmente na segurança cibernética, na
automação e na eficácia dos assistentes virtuais.
As aplicações de biometria, chatbot e RPA são as
mais utilizadas e as consideradas mais importantes
pelos bancos. Isso confirma a preocupação do
setor com a eficiência nas operações e em prover
um atendimento ao cliente cada vez mais ágil,
responsivo, seguro e humanizado, sendo IA a
chave para uma interação mais fluida e natural
entre o homem e a máquina.
Aplicações de IA utilizadas
IA como tecnologia essencial para automação e eficácia
Aplicações de IA utilizadas¹
A aplicação de soluções de
Inteligência Artificial começou
pela temática antifraude e, agora,
está voltada para o CRM
¹Amostra: 12 bancos; ²Amostra: 11 bancos
Biometria facial
Chatbot
RPA
Inteligência cognitiva
User interface
Robô Advisor
Biometria por voz
1º
1º
2º
3º
4º
5º
6º
Aplicações de IA mais
importantes, dentre as
utilizadas pelos bancos²
Tem
100%
100%
92%
58%
42%
25%
17%83%
75%
58%
42%
8%
0%
0%
Não tem
Executivo de TI
10

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
A colaboração entre a força de trabalho e a
inteligência artificial
Não basta simplesmente adicionar IA a fluxos
de trabalho ou tarefas existentes ou tratá-la
separadamente dos profissionais. Os bancos
devem considerar novas abordagens e estratégias,
para incentivar o sucesso nas colaborações
entre humanos e máquinas. Há muitos tipos de
interações que os profissionais podem ter com a IA:
pessoas que trabalham supervisionando máquinas;
profissionais que são supervisionados por
máquinas; e aqueles que as têm como colegas de
equipe, trabalhando de maneiras aberta, altamente
iterativa e interativa. A interação e a cooperação
entre homem e máquina são essenciais para
garantir que a IA seja desenvolvida de forma
humanizada, responsável e ética.
IA como tecnologia essencial para automação e eficácia
Tipo de interação com a IA
Aconselhar e repetir:
As máquinas fazem sugestões em tempo
real para os humanos, por meio de
diálogo constante, formando um
looping
entre eles.
Sequenciar:
Humanos e máquinas executam o
trabalho separadamente e em ordem
sequencial, mas verificam o trabalho uns
dos outros.
Replicar:
As máquinas replicam o trabalho
humano, com supervisão (quando
necessário).
Tipos de autoridade da IA
Máquina como
surpervisora
Máquina como
colega de equipe
Máquina como
subordinada
Coach
pessoal
Priorizador
Supervisor Sósia
Subordinado
Triagem
Tomador de decisão
colaborativa
O primeiro
passa a tarefa
Modelo
11

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Na indústria bancária, a segurança cibernética é
crucial para proteger as informações financeiras
confidenciais dos clientes e garantir a continuidade
das operações. A segurança cibernética inteligente
não depende de uma tecnologia, mas de uma gama
de métodos de verificação e autenticação, alinhando
capacidades intelectuais e tecnológicas.
Em 2023, os bancos pretendem direcionar seu
orçamento de segurança cibernética para
infraestrutura, prevenção às ameaças
cibernéticas, gestão de identidades e acesso,
e na contratação de especialistas na área de
segurança da informação.
Segurança cibernética inteligente
O banco não é um apenas um
provedor de serviços financeiros,
mas também de segurança
Entendemos que camadas extras de proteção, como
o MFA², podem deixar a experiência do cliente mais
longa, entretanto, trazem muito mais segurança
Infraestrutura
Gestão de
identidades
e acessos
Prevenção
às ameaças
cibernéticas
Contratação de
especialistas para a
área de segurança
da informação
Detecção e
respostas a
incidentes
cibernéticos
1°
2°
4°
5°
3°
Temas com maior expectativa de aumento de investimentos em segurança cibernética
em 2023¹
¹Amostra: 16 bancos; ²Múltiplo fator de autenticação
Executivo de TI Executivo de TI
12

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Inteligência Artificial, na disciplina de segurança
cibernética, é crucial. Por exemplo, a capacidade da IA
de identificar padrões e aprender de forma adaptativa
em tempo real, conforme os eventos ocorridos,
pode acelerar a detecção, contenção e resposta
aos ataques cibernéticos, ajudar a reduzir a carga
pesada dos analistas do SOC¹, e capacitá-los a serem
mais proativos. Esses profissionais provavelmente
permanecerão em alta demanda, mas a IA mudará
seus papéis. Os analistas deverão reduzir seu foco em
alertas de triagem e outras atividades operacionais
e reativas, direcionando-o para atividades mais
estratégicas e proativas.
Neste contexto, os bancos estão aumentando
ainda mais os investimentos em treinamentos e em
quantidade de profissionais treinados em segurança
cibernética.
Segurança cibernética inteligente
Pessoas, em geral, em
segurança cibernética
Profissionais de TI em
segurança cibernética
2021 2022 2021 2022
Investimentos em treinamentos (R$)
R$ 6,4
milhões
122%
R$ 14,2
milhões
R$ 532,7
mil
1.023%
R$ 5,9
milhões
Profissionais treinados
175,7
mil
-4%
169,1
mil
7,5 mil 315%
31,1
mil
Investimentos em treinamentos de segurança cibernética²
Mais que dobra o
investimento em treinamento
em segurança cibernética
para profissionais dos bancos
É 11 vezes maior
o investimento em
treinamento em
segurança cibernética
para profissionais de TI
¹Security Operation Center; ²Amostra equalizada: 8 bancos
13

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Além de demandar profissionais qualificados e
capacidades tecnológicas de ponta, a segurança
inteligente precisa ser capaz de agrupar diferentes
informações dos mundos físico e digital, em um único
identificador, para uma pessoa ou objeto, o que
facilita proteger não só os perímetros organizacionais,
mas também a privacidade dos clientes ao longo de
sua jornada.
Portanto, a identidade digital é fundamental no
ecossistema financeiro, pois se torna sinônimo
de integridade validada, isto é, toda decisão
tomada pelo cliente pode ser capturada com sua
identidade digital. Atualmente, esta rastreabilidade
traz oportunidades de monetizar os dados ao criar
valor para o cliente, considerando suas preferências.
Segurança cibernética inteligente
Um fator importante para arquitetar uma
segurança inteligente é a adequação à
regulamentação sobre coleta, tratamento e
armazenamento de informações pessoais.
Essa adequação requer avanços na interface dos
usuários, de modo a facilitar o entendimento de
quando e como os dados estão sendo utilizados.
Neste sentindo, um trabalho conjunto entre
bancos e órgãos regulatórios pode garantir, ao
mesmo tempo, privacidade, segurança, fluidez e
espaço para a inovação tecnológica.
14

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
A indústria bancária é, quase sempre, a primeira a
testar as tecnologias disruptivas do mercado, não
apenas pelo fato de o setor ser um dos que mais
investe em TI no País, mas, principalmente, por
buscar formas de diferenciação competitiva, e de
melhorar a experiência dos clientes e a eficiência de
suas operações. Tanto que movimentos emergentes
já estão sendo mapeados, testados e priorizados na
agenda dos executivos, mesmo que sua adoção esteja
prevista em uma linha do tempo mais ampla. São eles:
ESG;
Tokenização de ativos;
Real Digital;
5G;
Metaverso.
Movimentos emergentes
15

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
ESG
O tema ESG, que é extenso e abrangente, vem
sendo priorizado na indústria bancária, conforme
seu próprio amadurecimento, o avanço das
demandas dos orgãos reguladores e a relevância
do tema para a sociedade. No quesito eficiência
energética e
carbon net zero, por exemplo, os
executivos entrevistados ratificaram os esforços
realizados pelas instituições e os compromissos
de zerar as próprias emissões. Mas, o caminho a
ser percorrido ainda é longo quando se amplia o
conceito de sustentabilidade para o ecossistema,
pois há dificuldades de definição de parâmetros,
modelagem com dados preditivos, monitoramento
de ações e documentação. Sem dúvida, o tema
de Finanças Sustentáveis apresenta uma grande
oportunidade para a indústria, a qual pode
impulsionar a transição para uma sociedade
carbono neutro.
O que foi apontado pela liderança de tecnologia:
Movimentos emergentes
Têm área dedicada no banco, mas não
necessariamente na estrutura de TI
Existem graus de maturidade diversos em
relação a esse tema nas áreas de tecnologia
Em TI, o maior foco é em eficiência energética
e descarte de
devices
Em termos de governança, já
estamos estruturados, e também
trabalhamos incansavelmente
no aspecto social. Porém, ainda
há muito espaço para evoluir em
ambiental e sustentável
Executivo de TI
16

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Tokenização de ativos
A Tokenização permitirá a digitização de ativos
e, especialmente, a comercialização de valores
mobiliários (ações, títulos de renda fixa, cotas
de fundos de investimento, moedas fiduciárias),
commodities (ouro, cobre) e ativos não financeiros
(imóveis, patentes, obras de arte, músicas), de
maneira mais segura, eficiente, democrática e com
menos intermediários.
Os bancos entrevistados estão considerando-a
como oportunidade de transformar e democratizar
alguns mercados, conferindo novos papéis para os
participantes tradicionais.
Movimentos emergentes
O que foi apontado pela liderança de tecnologia:
Quem tiver competência e se preparar antes com seu digital
assets e integrar a Tokenização de ativos ao sistema, vai
aproveitar as oportunidades e simplificar a vida do cliente
Exigirá que o banco repense
seus processos
Permitirá novas formas de avaliar
e garantir o lastro de ativos
Ainda é incipiente no Brasil, mas
devemos estar atentos a ela
É mais tangível e concreta do
que o movimento do Metaverso
Executivo de TI
17

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Real digital
O Lift Challenge, grupo de estudos promovido pelo
Banco Central para debater a CDBC brasileira, foi
um forte propulsor de discussões avançadas sobre
a tokenização de ativos e as tecnologias que a
permeiam. Dessa forma, houve uma grande troca de
conhecimento entre as instituições, as quais, ainda
que estejam aguardando definições sobre mercado,
tecnologia e regulamentação, já possuem projetos
desenhados de produtos e serviços que podem ser
testados nesse novo ambiente.
O que foi apontado pela liderança de tecnologia:
Movimentos emergentes
Vai gerar oportunidades para reformulação e
criação de vários produtos
Com o Real Digital, também poderá vir a
Tokenização e a desburocratização
A arquitetura a ser utilizada vai permitir
maior ganho de velocidade
Vai possibilitar uma série de evoluções, mas ainda
está no início e carece de materialização
18

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
5G
Alguns bancos já estão realizando protótipos, MVPs
e parcerias envolvendo 5G. Há expectativas de que
a tecnologia 5G traga mais conectividade, agilidade e
que esteja intensamente integrada com IoT, e que a
partir da “conectividade de ponta”, novos modelos de
negócio possam surgir.
Porém, há desafios importantes relacionados à
arquitetura de rede, expansão territorial, preço e
disponibilidade de aparelhos 5G, como modems
e POS. Entretanto, a nova tecnologia é vista como
promissora e deverá ser prioridade nas discussões
das equipes técnicas e de negócios.
Movimentos emergentes
O que foi apontado pela liderança de tecnologia:
Tem aumentado a cobertura e a conectividade
Diminuiu a latência
Terá mais aplicações, se aliada à IoT
Viabilizará inovações no atendimento em agências,
com melhor mobilidade e mais agilidade.
19

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Novas tecnologias e as jornadas de implementação
Metaverso
O Metaverso – ambiente simulado, imersivo,
experimentado por grupos de usuários simultâneos
que interagem entre si e de forma contínua – tem
futuro incerto, apesar de seu desenvolvimento
constante. Esta tecnologia pode permitir que as
instituições financeiras se diferenciem de variadas
formas. Dentre as principais oportunidades,
destacam-se a possibilidade de atrair, reter e fidelizar
novos clientes, por meio de experiências imersivas.
Também abre a possibilidade de criar ambientes
colaborativos de aprendizado para os profissionais,
com o uso de gamificação, por exemplo, além de atrair
novos talentos, que buscam flexibilidade na jornada
de trabalho.
A indústria bancária ainda analisa benefícios e
aplicações possíveis para os diferentes segmentos de
clientes e negócios, pois este recurso demanda alto
investimento, interoperabilidade no ecossistema e a
adoção de padrões tecnológicos comuns.
Movimentos emergentes
O que foi apontado pela liderança de tecnologia:
Ainda não sabem qual será o primeiro produto, mas
estão pesquisando sobre o assunto
Estão definindo os principais conceitoscom a área de
negócios, para estabelecer um possível ponto de partida
Alguns têm laboratório para entender qual
experiência poderá ser construída
A maturidade e/ou conhecimento são baixos
20

02
Tecnologia da informação como
força motriz da transformação
do setor

Fonte: Gartner
Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Dentre os setores privados, o bancário é o que mais
investe em tecnologia, tanto no Brasil quanto no
mundo. Em levantamento realizado pela Gartner,
ele fica atrás apenas dos governos, na composição
dos dispêndios em tecnologia em 2022.
Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Composição dos dispêndios com tecnologia, por setor, em 2022 (em % do total)
Governo
Telecomunicações
Tecnologia da informação
Saúde
Valores mobiliários
Setor bancário
Seguros
Educação
Indústria pesada
Transportes
Comércio
Água, eletricidade e gás
Indústria extrativa
Produtos não duráveis
Automotiva
Brasil Mundo
20%
3%
1%
17%
11%
10%
8%
8%
7%
7%
5%
5%
4%
4%
4%
3%
11%
9%
9%
8%
7%
5%
5%
5%
5%
4%
4%
3%
2%2%
22

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Em 2022, o volume do investimento chegou a R$
34,9 bilhões, um crescimento de 18% em relação
a 2021. Este aumento foi impulsionado pela
implementação de tecnologias que atendem as
necessidades de escalabilidade e de flexibilidade
para a organização, tais como cloud e inteligência
artificial. Para 2023, a expectativa é de crescimento
ainda maior, podendo chegar a 29%, superando o
volume investido no ano anterior.
Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Total do orçamento em tecnologia (em R$ bilhões)
14 15,6 17,7 18,4 22,8
19,8
2018
24%4%
8%
18%
29%
24%
11%
12%
21%
2019 2020 2021 2022 2023
23,9
26,7
29,6
34,9
45,1
8,3
5,8
9,0
11,2
12,1
Investimentos Despesas
23

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Total dos investimentos em tecnologia (em R$ bilhões) Total das despesas em tecnologia (em R$ bilhões)
* Nos anos anteriores a 2020, não era solicitado aos bancos o total de despesas e investimentos com serviços de TI. A partir de 2021, houve uma reclassificação da categoria de serviços de TI; Os investimentos e as despesas de
software com mainframe estão inclusos em hardware
Software Hardware Telecom Serviços de TI*
3,1
2,4
0,3
4,4 4,7
6,4
7,4
2,4
1,2
2,2
3,5
4,0
0,2
0,09
0,10,1
3,5
0,4
5,8 bi
8,3 bi
9 bi
11,2 bi
12,1 bi
14 bi
15,6 bi
17,7 bi
18,4 bi
22,8 bi
2018 20182019 20192020 20202021 20212022 2022
-31%
83%
16%
8%
7,0
8,1 8,8
9
4,7
9,5
7,1
2,1
4,1
2,4
2,3
4,4
2,8
1,7
4,6
2,9
4,1
2,9
6%
51%
78%
24%
-13%
24

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Em 2022, houve maior crescimento em Serviços
de TI, de 6 pontos percentuais em relação a 2021,
chegando a 18% dos investimentos totais. Esse
aumento está relacionado com a amplificação do uso
de cloud, que necessita de todo um ecossistema de
serviços agregados, como para facilitar e expandir a
implementação, assim como a contratação de mão de
obra especializada.
Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Composição do total de despesas e investimentos em tecnologia
* Nos anos anteriores a 2020, não era solicitado aos bancos o total de despesas e investimentos com serviços de TI. A partir de 2021, houve uma reclassificação da categoria de serviços de TI; Os investimentos e as despesas de
software com mainframe estão inclusos em hardware
51%
52% 51% 52% 49%
27%
6%
18%
28%
8%
12%
31%
11%
7%
34%
14%
33%
16%
Software Hardware Telecom Serviços de TI*
19,8 bi 23,9 bi 26,7 bi 29,6 bi 34,9 bi
2018 2019 2020 2021 2022
25

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Os sucessivos crescimentos do orçamento total
de tecnologia visam dar suporte à transformação
tecnológica baseada em centralidade e segurança
do cliente. A diversidade de tecnologias adotadas
simultaneamente exige dos executivos uma
priorização ampla, mesmo para aquelas com
menor grau de maturidade, como 5G e IoT, mas
que já estão sendo implantadas e fomentadas para
expansões futuras.
Quanto à estimativa para 2023, os investimentos
contínuos em centralidade no cliente podem
ser exemplificados pela expectativa de aumento
na participação do orçamento em CRM, em IA,
Analytics e Big Data, reforçando a busca pela
personalização no relacionamento e a consequente
maior eficiência na exploração dos dados. A
migração para cloud continua no foco dos
investimentos e também deve se expandir em pelo
menos 20% em 2023.
Tecnologia da informação como força motriz da transformação do setor
Tecnologias aplicadas pelos bancos em 2022¹
(respostas múltiplas)
Estimativa de participação de temas no
orçamento total em tecnologia² (em reais)
100%
75%
75%
50%
38%
425M
1,5bi
776M
722M
1,8bi
990M
13%
19%
Segurança
cibernética
IA, analytics
e big data
Cloud pública
Blockchain
Process
Mining
5G
IoT
CRM
Migração para cloud
IA, analytics e big data
¹Amostra: 16 bancos; ²Amostra: 14 bancos; Nota: Para o ano de 2023 foi solicitada uma estimativa aos bancos
2022
2023
2023
2023
2022
2022
70%
20%
28%
26

03
Open Finance como aposta para
manter a relevância

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Open Finance como aposta para manter a relevância
O ambiente tem se tornado mais competitivo com
o Open Finance, à medida que facilita o acesso aos
dados e ao histórico do cliente, e possibilita maior
relacionamento com as diferentes instituições. Além
disso, organizações “não bancárias” – iniciadoras
de pagamento com expertise na captura de dados,
entendimento sobre a jornada do cliente e oferta
de produtos e serviços complementares – estão
adentrando, por meio de
embedded finance e
Banking as a Service (BaaS), no sistema financeiro.
Junto à competição, existem oportunidades
de gerar valor, por meio do aumento da base
de clientes, das vendas de outros serviços e
produtos a eles, da definição mais inteligente de
preços e da possibilidade de construir um melhor
relacionamento, conforme o contexto e o momento
de vida do cliente.
Open Finance como aposta para manter a relevância
Principais formas de geração de valor para os bancos por meio do Open Finance¹ (respostas múltiplas,
até 3 opções)
75%
38%
69%
31%
44%
19%
Maior oferta de
produtos financeiros
Melhorar a precificação
dos produtos
Conhecer melhor o
contexto do cliente
Reduzir risco de crédito
Oferecer o serviço de
Iniciação de Transação
de Pagamentos (ITP)
Expandir negócios não
financeiros
¹Amostra: 16 bancos
28

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Open Finance como aposta para manter a relevância
Um ponto importante no quesito “geração de valor” é
a adesão do cliente a este novo padrão.
Atualmente, 80% dos bancos respondentes afirmam
que até 10% de sua base de clientes aderiu ao Open
Finance. Proporção ainda tímida, porém, para 2023, a
maior parte espera que a adesão aumente. Isso indica
que o movimento está apenas começando e levará
alguns anos para, de fato, se disseminar e amadurecer
no mercado brasileiro.
Os benefícios, tais como comparação de produtos e
serviços, facilitação de crédito, interoperabilidade nas
transações e experiência de compra diferenciada,
poderão ser experimentados pelos clientes, à medida
que os
players do mercado evoluam nas jornadas
digitais e que os clientes expandam a adesão.
Open Finance como aposta para manter a relevância
Percentual dos bancos com adesão de clientes ao Open Finance¹
Adesão em 2022
Expectativa de
adesão para 2023
¹Amostra: 15 bancos
80% 20% 0%
53% 27% 20%
Até 10% da base
de clientes
De 11% a 20% da
base de clientes
Mais de 20% da
base de clientes
29

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Open Finance como aposta para manter a relevância
Ações para elevar a experiência dos clientes
Nos próximos anos, a tendência é que, com a
consolidação do Open Finance no Brasil, os atuais
produtos e serviços ofertados pelos bancos
deixem de ter um diferencial competitivo. Neste
cenário, as instituições terão que se reinventar
constantemente, combinando tecnologias
inovadoras com um serviço cada vez mais
diferenciado e customizado aos clientes.
A tabela ao lado exemplifica algumas maneiras
eficientes de elevar a experiência dos clientes.
Open Finance como aposta para manter a relevância
Ações Como é agora? Como pode ser no futuro?
Atendimento
holístico, com
geração de valor
por meio de dados
Os clientes esperam atendimento
de um gerente de relacionamento
mais especializado, altamente
instrumentalizado com informações e
dados e que agregue valor à relação.
Os gerentes de relacionamento poderão gerar insights mais
sofisticados e personalizados, além de atuar como
advisors
– contexto no qual dados e tecnologia serão essenciais para
agregar mais valor aos seus clientes, por meio de proatividade
e proximidade.
Opções de
autoatendimento
digital
Os recursos de autoatendimento
podem ter muitas reclamações e são
estigmatizados pela baixa usabilidade e
pouca integração.
A integração de todos os canais de atendimento se torna
realidade e é fator chave na personalização do atendimento.
Entrega de valor,
por meio da
inovação
Os produtos e serviços bancários são
vistos como
commodities pelos clientes.
Produtos, serviços e negócios mais inovadores: os modelos
ganham vida para entregar valor e diferenciação, por meio
dos dados – os quais podem ser monetizados, criando valor
transferível – e da atividade em rede dos clientes. Todos os
serviços podem ser feitos de forma digital, minimizando etapas
que exigem entrada em papel ou visitas presenciais.
Melhor precifi-
cação e otimização
de custos, para
impulsionar a
lucratividade
O foco em automação e otimização de
custos permanece, mas muitos processos
são complexos, manuais e baseados em
papel.
Atualização dos modelos de precificação, com direcionadores
de custo e dados alternativos – oriundos do Open Finance
e de atividades em rede dos clientes irão refletir em preços
ajustados ao risco e à capacidade de gerar negócios. A
digitalização e a simplificação serão orientadas para reduzir o
custo de servir.
30

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Open Finance como aposta para manter a relevância
Mais uma vez, os bancos mantêm as preferências
no posicionamento estratégico perante ao
movimento do Open Finance. Neste ano, o
posicionamento de plataforma exponencial
continua relevante, agora com 27% das instituições
bancárias adotando-o. Esse posicionamento é
percebido pelo aumento da oferta pelos bancos, de
produtos e serviços além dos tradicionais bancários,
como os marketplaces, estabelecendo parcerias
mais disruptivas e a expansão de jornadas mais
completas para os clientes, o que pode resultar
em novas fontes de receita e maior satisfação dos
consumidores. Plataforma exponencial
Atua como uma plataforma na qual
todos os tipos de serviços conectados
são oferecidos em um conjunto
coerente.
Expansão serviços
Abertura canal
Abertura canal
Abertura canal
Abertura canal
Expansão serviços Expansão serviços Expansão serviços
Plataforma financeira
Banco expandindo sua oferta de
serviços e canais de distribuição,
aproveitando as APIs selecionadas.
Provedor de produtos
O banco está posicionado como um
provedor de
back-end e oferecendo
seus produtos e serviços como
white-label.
Posicionamento tradicional
Oferta os produtos e serviços
financeiros tradicionais por canais
próprios, sejam físicos ou digitais.
Open Finance como aposta para manter a relevância
O Open Finance foi muito
importante para dar um
guidance.
Do ponto de vista técnico, serviu
para desenvolver e para acelerar
Posicionamentos elencados
pela amostra¹
27%
13%
13%
47%
Plataforma exponencial
Plataforma financeira
Provedor de produtos
Posicionamento tradicional
¹Amostra: 15 bancos; Todas as instituições que responderam essa questão participam do Open Finance como correspondente de crédito, detentora de conta, prestadora de serviço de iniciação de pagamentos e transmissora/receptora de dados.
Executivo de TI
31

04
Consolidação de um ecossistema
orientado à inovação

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Consolidação de um ecossistema orientado à inovação
A conexão dos players da indústria bancária com seus
parceiros do ecossistema tem sido determinante na
ampliação das ofertas de serviços e produtos nos
canais digitais. Neste contexto, os bancos alavancam
o relacionamento com diferentes tipos de parceiros,
para prover serviços mais completos e até entrar em
segmentos novos, como forma estratégica de agregar
valor, complementar jornadas e consolidar a busca
constante pela inovação.
Consolidação de um ecossistema orientado à inovação
93%
92%
Fizeram parcerias com startups em 2022¹
Pretendem expandir parcerias em 2023¹
Prioridades no relacionamento com parceiros, no contexto dos canais digitais em 2022¹
Principais segmentos de startups para parcerias em 2022¹
1°
1°
2°
2°
3°
3°
4°
4°
5°
5°
3°
3°
Meios de
pagamento
Fintech
(finanças)
Empréstimos/
Crédito
Tech
(software)
Aberturas
de contas
Agtech
(agronegócio)
Investimentos
Cleantech
(tecnologia
limpa)
Seguros
HRTech (recursos
humanos)
Gestão financeira
para clientes
Retailtech
(varejo)
¹Amostra: 15 bancos;
33

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Consolidação de um ecossistema orientado à inovação
Para fomentar o ecossistema, 64% dos bancos
disponibilizam portal desenvolvedor para que suas
APIs sejam consumidas e seus recursos, utilizados
no desenvolvimento de soluções. À medida que os
superapps e superstores forem amadurecendo, a
tendência é que o número de APIs externas aumente
uma vez que elas auxiliam na disponibilização de
produtos de parceiros nessas plataformas.
As APIs externas demandam uma governança
robusta na conexão entre as interfaces do banco e
do ecossistema de parceiros, incluindo controle e
monitoramento das atividades - o que, na prática,
significa gerenciar de forma holística todas as APIs. A
maioria dos bancos tem uma estrutura de governança
de APIs e metade adota o modelo centralizado (56%).
Consolidação de um ecossistema orientado à inovação
259
885
Total de APIs externas¹
2021
2022
242%
Tem portal desenvolvedor² Modelo de governança de APIs³
Sim
Não
Não aplicável
Centralizado
Distribuído
Descentralizado
56%
31%
64%
21%
15%
13%
¹Amostra: 9 bancos; ²Amostra: 14 bancos; ³Amostra: 16 bancos
34

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Consolidação de um ecossistema orientado à inovação
Iniciativas de programas de inovação aceleram
a transformação digital em diferentes frentes e
podem ter foco em uma vertical ou em tecnologias,
segmentos de mercado.
O foco dos bancos, pelo terceiro ano consecutivo,
está nos Innovation Labs. Para 2023, 62% dos bancos
pretendem manter ou aumentar os investimentos
para essa iniciativa. Isso condiz com os estudos e
pilotos relacionados a movimentos emergentes, tais
como Real Digital, Tokenização de ativos e 5G.
Consolidação de um ecossistema orientado à inovação
Iniciativas no programa de inovação para 2023¹
Innovation Labs
Venture Fund
Hacktons
Programas de aceleração
38%
44%
53%
63% 13% 23%
33% 14%
25% 31%
19% 43%
Não tem Tem e vai manter os
investimentos em 2023
Tem e vai aumentar os
investimentos em 2023
¹Amostra: 16 bancos;
35

05
Ações de estímulo à força
de trabalho

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Ações de estímulo à força de trabalho
A relevância da TI na indústria bancária também se
reflete na proporção de profissionais desta área em
seu quadro de colaboradores, correspondendo, na
média, a 10% deles. Deste total, a maior parte dos
profissionais de TI é composta por desenvolvedores.
Este fato demonstra a importância desse perfil de
profissional e reforça a intenção dos bancos de
construir uma base tecnológica sólida e inovadora
que, em última instância, beneficia seus clientes.
Ações de estímulo à força de trabalho
O Brasil forma um quantitativo pequeno de profissionais de tecnologia para a
necessidade do mercado financeiro e, cada vez mais, essa dependência deve
aumentar, independentemente de estar passando por um ciclo de alta ou
baixa demanda
dos profissionais dos bancos são da área de TI¹,
o que corresponde a 31,7 mil pessoas²
em média
10%
62
%
4%
10%
4% 2%
5%
Desenvolvimento
Experiência do cliente
Infraestrutura
Analytics e BI Inovação
Compliance e governança
10% Outras áreas
Executivo de TI
¹Total desconsiderando os profissionais terceirizados; ²Amostra: 12 bancos;
37

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Ações de estímulo à força de trabalho
A maioria dos bancos pretende aumentar especialmente
o quadro de profissionais de tecnologia, com
desenvolvedores, cientistas e engenheiros de dados.
Além disso, a maior demanda por profissionais de
segurança da informação está alinhada com o fato de
que a segurança cibernética e a proteção de todos
os dados sigilosos são fatores fundamentais para a
confiança do cliente.
Essa intensificação na busca pela força de trabalho
especializada abre possibilidades para os bancos
encontrarem profissionais no Brasil e no mundo,
incluindo mão de obra terceirizada, temporários,
crowdsourcing, além de permitir o co-desenvolvimento
com instituições de pesquisa e universidades. Essas
opções podem trazer mais eficiência e criatividade, mas,
também, mais complexidade para a estrutura.
Ações de estímulo à força de trabalho
Profissionais de tecnologia mais demandados³
1°
69%
Dos bancos pretendem aumentar o
quadro de profissionais da área de TI¹
19%
É o crescimento médio
esperado para o
quadro de profissionais da área de
TI em 2023, entre os bancos que
pretendem aumentá-lo²
Aumentar o quadro de segurança cibernética é uma grande preocupação da organização, pois, caso não haja este
cuidado, os problemas futuros podem ser graves
2°
4°
3° 3°
Desenvolvedores
de software
Cientistas
de dados Engenheiros
de dados 
Especialistas em
metodologia ágil
Especialistas em
segurança da
informação 
¹Amostra: 13 bancos; ²Amostra: 8 bancos ³Amostra: 12 bancosExecutivo de TI
38

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Ações de estímulo à força de trabalho
Além da busca por profissionais especializados, outro
fator determinante para os bancos é a capacitação
e retenção destes talentos. Isso implica em altos
investimentos, tanto em treinamento, quanto em
infraestrutura e novas soluções – para proporcionar
uma melhor experiência no trabalho. Para o ano de
2023, a expectativa dos bancos respondentes é de
investir R$ 1,6 bilhão para incrementar esta estrutura.
O total investido em treinamentos para a formação de
times ágeis teve uma expansão de 55% em relação ao
ano anterior. Esta ampliação tem como foco fazer com
que as áreas de negócio e de tecnologia trabalhem no
desenvolvimento de soluções conjuntas.
Ações de estímulo à força de trabalho
bilhão será investido em 2023 na infraestrutura
e em soluções tecnológicas que melhorem a
R$1,6
experiência de trabalho dos profissionais¹
A disputa por profissionais gera um problema para todo o ecossistema. Temos que começar a plantar a semente agora,
por meio de treinamentos e
bootcamps, para termos profissionais capacitados disponíveis no futuro
Formação de times ágeis Profissionais de TI
Profissionais, em geral,
em tecnologia
2021 2022 2021 2022 2021 2022
Investimentos em
treinamentos (R$)
R$ 12,3
milhões
55%
R$ 19,1
milhões
R$ 31,3
milhões
18%
R$ 36,7
milhões
R$ 57,1
milhões
0,5%
R$ 57,4
milhões
Profissionais
treinados
141,1
mil
41%
198,8
mil
31,2
mil
15%
35,9
mil
295,6
mil
-9%
270,4
mil
Investimentos em treinamentos²
¹Amostra: 9 bancos; ²Amostra: 14 bancosExecutivo de TI
39

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Ações de estímulo à força de trabalho
Além disso, modelos ágeis abrem espaço, dentro
de estruturas organizacionais complexas, para a
execução de implementações incrementais que
possibilitem saltos na jornada.
O investimento em treinamento de métodos ágeis é o
primeiro passo no caminho para a maturidade
agile: o
da disseminação do conhecimento. A próxima etapa
consiste em incorporá-la à rotina da organização,
por meio de práticas e ferramentas. Na sequência, é
necessário modificar cadeias de processos e adotar
indicadores para mensuração dos resultados e, por
último, pensar de forma ágil.
A agilidade na tomada de decisão e na execução traz
dinamismo para a estrutura e auxilia os bancos a não
perderem janelas de oportunidades, garantindo a
modernização contínua do negócio.
Ações de estímulo à força de trabalho
Vamos ser ainda mais agressivos
nesse processo de fusão entre
TI e negócio, para conseguirmos
aumentar a agilidade
organizacional. Muito dessa
aceleração da transformação
digital passa por redesenho de
processos, desde a alta gestão
até o nível operacional, além da
redução de barreiras
Nível de maturidade do modelo agile nos bancos¹
Ad hoc agile*
Doing agile*
Being agile*
Thinking agile*
Culturally agile*
6%
25%
32%
31%
6%
¹Amostra: 16 bancos; *Ad hoc agile: Não há utilização de práticas ágeis ou existe pouco conhecimento entre os membros da equipe de projetos; Doing agile: Inicia-se o desenvolvimento de hábitos ágeis e a utilização mais cotidiana de práticas
e ferramentas ágeis;
Being agile: Há a implementação de processos sistemáticos; Thinking agile: Utilização bem-sucedida de práticas ágeis e implementação de sistemas de medição; Culturally agile: Métodos agile e lean já são parte da cultura
organizacional e ritmo sustentável de inovação.
40

Pesquisa Febraban de Tecnologia Bancária 2023 Ações de estímulo à força de trabalho
Além das mudanças na força de trabalho, o local e a forma
de execução das atividades também se alteraram. Se, antes,
a proximidade física era necessária, agora, o cenário é
diferente: há espaço para desenvolver interações digitais, a
partir de plataformas.
A alteração do modelo de trabalho possibilita adequação
às mudanças sociais e de mercado, bem como a criação de
equipes mais diversas e distribuídas. Encontrar o equilíbrio
entre trabalho remoto, presencial e híbrido é fundamental
para que os bancos possam orquestrar melhor os times,
estimulando que sejam cada vez mais produtivos e efetivos
em suas frentes de trabalho, gerando crescimento e
vislumbrando oportunidades dentro da companhia.
Ações de estímulo à força de trabalho
Expectativa de modelo de trabalho para áreas
internas em 2023¹
100% remoto
Híbrido
100% presencial
7%
46%
47%
Dos bancos acreditam que o trabalho remoto ou híbrido
têm sido alternativas para atrair e reter profissionais das
100%
áreas internas, assim como das de tecnologia, dados e cyber².
¹Amostra: 13 bancos; ² Amostra: 10 bancos;
41

06
Principais insights

Em 2022, o orçamento em tecnologia apresentou
um crescimento de 18%, em relação a 2021,
somando R$ 34,9 bilhões e sendo uma das
maiores altas dos últimos anos, impulsionada
pela implementação de recursos que atendem às
necessidades de escalabilidade e de flexibilidade das
organizações, tais como cloud e Inteligência Artificial.
Já para 2023, a expectativa é de atingir R$ 45,1
bilhões, um significativo avanço de 29% em relação
ao ano passado.
Os bancos investem cada vez mais na transformação
da indústria, destacando os seguintes assuntos neste
ano: otimização do legado e priorização de cloud;
inteligência artificial como tecnologia essencial para
automação; segurança cibernética inteligente para
lidar com o aumento da conectividade e dependência
exponencial de dispositivos e sistemas on-line; e
os chamados movimentos emergentes, como ESG,
Tokenização de ativos, Real Digital, 5G e Metaverso.
Bancos continuam investindo na evolução e
em melhorias nas jornadas para os clientes,
principalmente por meio do avanço das capacidades
relacionadas à analise e ao tratamento dos
dados. As prioridades relacionadas ao Open
Finance, transformação cultural, expansão da IA
no relacionamento com o cliente e o incentivo do
consumidor ao compartilhamento dos dados, estão
totalmente conectadas a esses investimentos.
Principais insights
1 2 3

A indústria estima investir R$ 1,6 bilhão na
infraestrutura e em soluções tecnológicas
que melhorem a experiência de trabalho dos
colaboradores, além de aumentar o quadro de
profissionais de tecnologia, especialmente com foco
na exploração dos dados e em segurança cibernética
inteligente, que são fatores fundamentais para a
confiança do cliente.
A conexão da indústria bancária com o ecossistema
tem sido determinante na ampliação das ofertas de
serviços e produtos nos canais digitais, promovendo
opções mais completas, como forma estratégica de
agregar valor, complementar jornadas e consolidar a
busca constante pela inovação.
Principais insights4 5

Expediente
Liderança do projeto
Rodrigo Mulinari
Diretor do Comitê de Inovação e Tecnologia da
FEBRABAN
Sérgio Biagini
Sócio-Líder da Deloitte para a Indústria de Serviços
Financeiros
Giovanni Cordeiro
Diretor de Pesquisas da Deloitte
Condução da pesquisa e produção do relatório
Francine Souza
Especialista da Indústria de Serviços Financeiros
da Deloitte
Letícia Rosa
Gerente de Pesquisas da Deloitte
Paula Forti
Analista de Pesquisas da Deloitte
João Delarissa
Analista de Pesquisas da Deloitte
Revisão do relatório

Comitê de Inovação e Tecnologia da FEBRABAN
Maria Caroline Bandoria
Analista de Comunicação da Deloitte
Identidade visual e diagramação do projeto
Edilene Roza
Analista de Comunicação e Design da Deloitte
Contato
pesquisa@deloitte.com
46

A Deloitte refere-se a uma ou mais empresas da Deloitte Touche Tohmatsu Limited (“DTTL”), sua rede global de firmas-membro e suas entidades relacionadas (coletivamente, a
“organização Deloitte”). A DTTL (também chamada de “Deloitte Global”) e cada uma de suas firmas-membro e entidades relacionadas são legalmente separadas e independentes, que
não podem se obrigar ou se vincular a terceiros. A DTTL, cada firma-membro da DTTL e cada entidade relacionada são responsáveis ​​ apenas por seus próprios atos e omissões, e não
entre si. A DTTL não fornece serviços para clientes. Por favor, consulte www.deloitte.com/about para saber mais.
A Deloitte é líder global de auditoria, consultoria empresarial, assessoria financeira, gestão de riscos, consultoria tributária e serviços correlatos. Nossa rede global de firmas-membro
e entidades relacionadas, presente em mais de 150 países e territórios (coletivamente, a “organização Deloitte”), atende a quatro de cada cinco organizações listadas pela Fortune
Global 500®. Saiba como os cerca de 415 mil profissionais da Deloitte impactam positivamente seus clientes em www.deloitte.com.
© 2023. Para mais informações, contate a Deloitte Global.